Derecho Tributario

Principalmente en tres momentos: cuando la DIAN profiere un requerimiento y empiezan a correr términos perentorios; cuando va a realizarse una operación relevante —una inversión, una adquisición, una reorganización— y conviene cuantificar antes su costo tributario; y al cierre del ejercicio, cuando todavía hay margen para corregir.

Es la revisión de las declaraciones presentadas y de la operación de la compañía para identificar riesgos antes que la administración: inconsistencias, contingencias no provisionadas e incumplimientos formales. Permite corregir de manera voluntaria, que suele resultar menos oneroso que discutir una liquidación oficial.

Lo primero es verificar el término, porque son plazos perentorios. Después, precisar qué se está solicitando y con qué información de la compañía se sustenta la respuesta. Responder de manera incompleta o extemporánea suele tener un costo mayor que el asunto de fondo.

En que la planeación se apoya en lo que la ley reconoce —deducciones, beneficios, la forma jurídica que corresponde a cada operación— y se declara. La evasión oculta. Una estructura debidamente soportada resiste una fiscalización; una que no lo está genera más riesgo del que pretende evitar.

Es la proyección de la carga tributaria del ejercicio y de su sustento, antes de que termine el año gravable. Se prepara con anticipación precisamente porque, una vez cerrado el período, el margen de corrección es muy limitado.

Sí. Acompañamos operaciones transfronterizas desde lo tributario, lo corporativo y lo patrimonial: estructuras, protección de inversiones y cumplimiento en jurisdicciones sujetas a intercambio automático de información.

El régimen de zonas francas contempla una tarifa preferencial del impuesto sobre la renta y tratamientos aduaneros especiales, pero su procedencia depende de que la operación califique y de que el cumplimiento de los compromisos quede documentado. Evaluamos si el negocio encuadra en el régimen antes de estructurarlo.

Trabajamos desde Cali, Bogotá y Medellín, con cobertura nacional.

Mediante cuatro modalidades, según lo que requiera la compañía: por caso o evento puntual, asesoría legal permanente, asesoría por hora, o por proyecto. En la primera conversación definimos cuál se ajusta mejor.

• Planeación tributaria internacional para inversiones y expansión empresarial.
• Asesoría fiscal en inversiones directas y de portafolio.
• Análisis de estructuras internacionales y riesgos fiscales globales.
• Asesoría sobre establecimiento permanente y residencia fiscal corporativa.
• Evaluación de sede efectiva de administración y sus efectos tributarios.
• Análisis tributario de beneficiario efectivo y transparencia fiscal.
• Aplicación estratégica de Convenios para Evitar la Doble Imposición (CDI).
• Planeación fiscal de operaciones internacionales.
• Asesoría tributaria en operaciones en moneda extranjera y exposición cambiaria.
• Estructuración tributaria de operaciones transfronterizas.
• Estrategias de eficiencia tributaria internacional.
• Acompañamiento en cumplimiento fiscal internacional y mitigación de contingencias.

• Atención integral de requerimientos y procesos de fiscalización tributaria.
• Representación y defensa ante la DIAN y autoridades tributarias territoriales.
• Acompañamiento estratégico en inspecciones tributarias y visitas administrativas.
• Elaboración y presentación de respuestas a requerimientos y solicitudes de información fiscal.
• Gestión y defensa frente a liquidaciones oficiales, sanciones y contingencias tributarias.
• Asesoría y trámite en procesos de devolución y compensación de impuestos.
• Negociación y estructuración de acuerdos de pago con entidades fiscales.
• Defensa judicial en litigios tributarios y procesos de cobro coactivo.
• Representación ante la jurisdicción contencioso administrativa en materia tributaria.
• Estrategias de mitigación de riesgos fiscales y protección patrimonial.

• Programas de actualización en tendencias y actualidad tributaria.
• Capacitaciones en cumplimiento fiscal y gestión de riesgos tributarios.
• Conferencias empresariales sobre cambios normativos y su impacto.
• Formación en mejores prácticas tributarias y prevención de contingencias.
• Charlas ejecutivas para directivos, empresarios y equipos financieros.